人力資源社會保障部11月25日宣布個人養老金啟動實施,同時公布了36個先行城市或地區名單。個人養老金有什么作用?百姓怎么參加、如何購買?能優惠多少稅費?“新華視點”記者采訪了權威部門和專家。
如何建立個人賬戶?
(資料圖片僅供參考)
個人養老金不同于基本養老保險,是政府支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度,目前規定年繳納上限為12000元。
“通俗地說,個人養老金就是通過政策支持,鼓勵大家在基本養老保險的基礎上再增加一份積累,為老年生活再添一份保障。”清華大學社會科學學院特聘教授董克用說。
按照人力資源社會保障部發布的名單,個人養老金在北京、上海、廣州、西安、成都、青島等36個城市或地區先行落地。
此前多家銀行已經啟動開戶預約。截至11月24日,僅中國農業銀行就已有超20萬客戶預約辦理個人養老金開戶業務。記者25日查詢多家銀行的App,均已顯示個人養老金開戶操作入口。
45歲的成都市民張女士25日下午來到農行四川分行天府大道營業網點,在工作人員指導下開立了個人養老金資金賬戶。“幾分鐘就能完成,很方便。”張女士說,她一直想在基本養老金外,再找個合適渠道存些養老錢。“個人養老金有專門的賬戶,投資專門的產品,感覺很踏實,所以第一時間參加試試看。”
根據《個人養老金實施辦法》,每位個人養老金參加人都需要開設兩個賬戶,即個人養老金賬戶及個人養老金資金賬戶。
其中,個人養老金賬戶需通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺等全國統一線上服務入口或者商業銀行建立,用于信息記錄、查詢和服務等。
個人養老金資金賬戶需在符合規定的商業銀行開立或者指定,用于繳費、購買產品、歸集收益等,銀行對資金賬戶免收年費、賬戶管理費、短信費、轉賬手續費。
“這兩個賬戶都是唯一的,且互相對應。通過銀行可以一次性開立這兩個賬戶。”人力資源社會保障部養老保險司副司長賈江說,“兩個賬戶開立后,參加人就可以向個人養老金資金賬戶繳費、購買個人養老金產品了。”
對于參加人來說,可以根據自己的經濟負擔能力,自主決定是每年都參加還是部分年度參加,以及年度內繳多少、一次性繳納還是分次繳納。
為提高安全性,參加人可購買的金融產品采取名單式管理,包括儲蓄存款、理財產品、商業養老保險和公募基金等,具體產品由金融監管部門確定,并通過個人養老金信息管理服務平臺、金融行業平臺公布和更新。
目前,證監會已公布入選的129只基金產品名單。個人養老金保險類產品名單也已公布,有來自6家保險公司的總計7款產品入圍。
“我們已經全面開放個人養老金資金賬戶開立、繳存、領取、公募基金購買等服務,其他類別產品后續也將很快上線。”中國農業銀行個人金融部賬戶與支付管理處處長蔣浩說。
能享受多少稅收優惠?
與基本養老保險不同,個人養老金實行個人賬戶制度,投入資金完全來源于個人,沒有社會互濟性。相當于給自己存一筆養老錢,積累得多,未來就拿得多。
“與一般金融產品相比,進入個人養老金‘白名單’的產品要具備運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值四個屬性,從而更好保障退休人員的生活。”賈江表示,參加人可以根據偏好選擇購買。
個人養老金與普通存款、理財產品不同,能享受稅收優惠。
在繳費環節,個人向個人養老金資金賬戶的繳費,按照12000元/年的限額標準享受遞延納稅,在綜合所得或經營所得中據實扣除。參加人使用“個人所得稅”App掃描繳費憑證上的二維碼就可申報扣除。
在投資環節,計入個人養老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅。
在領取環節,積累的個人養老金不納入個人所得稅年度清繳,單獨按照3%的稅率繳納個人所得稅。
已在36個先行城市或地區建立基本養老保險關系的勞動者,都可以參加個人養老金。不過從稅收優惠的角度看,參加人受益程度有所不同。
“在投資和領取環節政策具有普惠性,所有人可享受的稅收優惠一致,主要差別在繳納環節。”董克用說,我國個人所得稅起征點為月收入5000元,需要繳納個人所得稅的參與者,才能在繳納環節享受到個人養老金帶來的優惠。
對外經貿大學國家對外開放研究院研究員孫潔說:“僅從繳納環節看,根據相關測算,年收入超過6萬元的參加人,根據年收入水平不同,個人養老金可每年節稅幾百元至幾千元、甚至上萬元不等。”
孫潔分析說,一方面是每年1.2萬元的個人養老金繳費,可以像子女教育、贍養老人等支出一樣,從個人收入中扣除,不計入當年應納稅所得額。另一方面,是對部分群體而言,1.2萬元的免稅額度可能會降低當期個人所得稅一個稅檔。比如年收入10萬左右的部分參加人,扣除1.2萬元免稅額度后,個人所得稅率可從10%降至3%,能明顯減少納稅。
怎么保障資金安全?
個人養老金資金賬戶實行封閉運行,不得提前支取。這意味著,對年輕人而言,這筆資金的投資運營周期可能長達幾十年,資金的安全性如何保障?
專家表示,如果選對了投資機構,資產組合合理,可以獲取較好的長期投資收益。
在董克用看來,個人養老金早參與早受益,養老投資不怕少但要先起步。比如一名年輕人投入養老資金100元,如果能夠實現3%的年化收益40年,最后可累積320多元,其中70%左右為投資的收益。
“個人養老金采取市場化運營,不可避免存在投資風險,也會出現上下波動。”孫潔表示,作為國家制度安排,個人養老金有著嚴格的監管和規范要求。具體收益高低取決于很多因素,既與經濟發展水平、產品運行質量密切相關,又受個人投資眼光、投資能力影響,將是綜合作用的結果。
《個人養老金實施辦法》強調,銷售機構要以“銷售適當性”為原則,做好風險提示,不得主動向參加人推介超出其風險承受能力的個人養老金產品。
按照實施辦法,參加人達到領取基本養老金年齡,或者完全喪失勞動能力、出國(境)定居時可領取個人養老金。參加人身故的,其個人養老金資金賬戶內的資產可以繼承。
從已公布的36個先行城市或地區看,個人養老金試點覆蓋了全國31個省份,大部分省會城市和計劃單列市都被納入其中。
“這是綜合考慮當地經濟社會發展水平、人均可支配收入、金融服務能力等因素確定的。個人養老金是一項全新的制度,需要在部分城市或地區試行1年后,積累經驗再逐步推開。”賈江說。
據新華社
■延伸
島城市民可自愿開戶參加 23家商業銀行首批開辦
11月25日電,人力資源社會保障部會同財政部、國家稅務總局發布“關于公布個人養老金先行城市(地區)的通知”,山東青島、東營入選36個先行城市或地區名單。
通知明確,先行城市或地區符合條件的群眾可自愿參加個人養老金。按照規定,參加人需要開立個人養老金賬戶和個人養老金資金賬戶,賬戶里的資金可購買符合規定的理財產品、儲蓄存款、商業養老保險和公募基金等,年繳費上限為12000元。
人力資源社會保障部養老保險司副司長賈江介紹,個人養老金是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度,屬于第三支柱保險中有國家制度安排的部分,完全由個人繳費,實行完全積累,市場化運行,能享受稅收優惠。
相關部門提示,個人養老金采取市場化運營,存在投資風險,參加人需謹慎選擇。個人養老金制度規定,銷售機構要以“銷售適當性”為原則,做好風險提示,不得主動向參加人推介超出其風險承受能力的個人養老金產品。
11月18日,銀保監會發布《關于印發商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法的通知》,共計23家商業銀行和11家理財公司納入首批開辦個人養老金業務。23家商業銀行包括6家大型銀行、12家股份制銀行和5家城市商業銀行,它們分別是工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業銀行、平安銀行、廣發銀行、浦發銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行。
根據《個人養老金實施辦法》,參加人參加個人養老金,應當通過國家社會保險公共服務平臺、全國人力資源和社會保障政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333App等全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道,在信息平臺開立個人養老金賬戶。記者發現,不少銀行已在其App上布局養老金融板塊,并通過頁面廣告位宣傳個人養老賬戶開立的相關金融知識。
據新華社、央視綜合整理
11月8日，深圳市第43屆市民長跑日活動在蓮花山公園舉行，來自市直機關、事業單位、體育社團的近200人參加了本次活動，市委會場和各區分會場
隨著雪季臨近，國家高山滑雪中心雪飛燕雪場也將向公眾開放。11月7日，據北京延慶奧林匹克園區小程序中發布的公告，國家高山滑雪中心雪場即
11月5日起，由深圳航運集團與深圳機場碼頭聯合運營的海上彩虹號深圳機場碼頭至前海灣觀光航線將復航。此次復航，海上彩虹號將以全新海上國
深圳音樂廳前的廣場上，詹澤彬雙臂微張、以半蹲姿勢腳踩滑板，隨著身體扭動，他在廣場上飛快滑動，引來一陣側目。這是一個普通周末的晚上，
10月30日晚，第四屆深圳魔術節閉幕式在中國雜技微信公眾號、微信視頻號，及抖音、快手、新浪微博、愛奇藝、嗶哩嗶哩等網絡平臺同步在線直播
10月29日，2022年龍崗區公園文化季暨首屆露營節公園Tan生活，一起露營吧在大運公園拉開序幕。本次露營節主題是低碳環保、多元共融、都市趣
10月27日中午12時，深圳市前海管理局聯合美團、餓了么平臺，開展的超1000萬元樂購前海消費券(以下簡稱消費券)發放活動再度開啟。活動期間，
10月17日，交通運輸部公布了打造國內水路旅游客運精品航線試點單位及試點內容的通知，以促進國內水路旅游客運高質量發展、滿足游客休閑旅游
10月17日，交通運輸部公布了打造國內水路旅游客運精品航線試點單位及試點內容的通知，以促進國內水路旅游客運高質量發展、滿足游客休閑旅游
國慶7天假期已經結束，有些人在長假結束返工后會受到假期綜合征的困擾。專家表示：假期綜合征一般是指在節假日結束之后的二三天內，有些人
環球最資訊丨個人養老金落地“開閘”
人力資源社會保障部11月25日宣布個人養老金啟動實施,同時公布了36個先行城市或地區名單。個人養老金有什么作用?百姓怎么參加、如何購買?能優惠
這座國內領先智慧物流產業園即將在青
在位于上合示范區洛河路與物流大道交叉口的京東青島智慧物流項目已具規模，現代化的廠房拔地而起，運載設備的大型運輸車輛進出有序。目前，京
熱消息：漫筆動畫丨畫“廉”！半島紅
編者按什么是新聞漫畫？其創作過程，對于漫畫創作者要求十分苛刻。與普通漫畫不同，創作新聞漫畫的前提是，漫畫創作者首先必須熟練掌握新聞寫
世界今日訊！黑天鵝安家雕塑園
市民非常喜歡這些黑色精靈11月24日上午，青島雕塑園中的一處水景內，8只黑天鵝吸引了不少市民、游客駐足觀賞，這些黑色精靈為雕塑園的美景增添
世界快看：11月26日起，奧帆博物館臨
親愛的游客朋友們：因設備維護原因，奧帆博物館自2022年11月26日起臨時閉館，恢復開放時間將另行通知。游客朋友們可關注我館微信公眾號了解最
環球快看：包剛（關于包剛介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包剛，關于包剛介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包剛，男，浙江大學求是講席
報道：包養女兒（關于包養女兒介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包養女兒，關于包養女兒介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、《包養女兒》是一部
熱點！包凡（關于包凡介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包凡，關于包凡介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包凡，華興資本集團創始人兼
世界消息！包凡一（關于包凡一介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包凡一，關于包凡一介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包凡一，男，1963年出生
【新要聞】包養網（關于包養網介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包養網，關于包養網介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、2010年5月，一個號稱為“
全球快訊:包蘭線黃河鐵路大橋（關于
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包蘭線黃河鐵路大橋，關于包蘭線黃河鐵路大橋介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、
焦點熱訊:包公鎮青春社區移風易俗志
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鎮青春社區移風易俗志愿服務隊，關于包公鎮青春社區移風易俗志愿服務隊介紹這個很多人還不知道,現
焦點快看：包蘭瑛（關于包蘭瑛介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包蘭瑛，關于包蘭瑛介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包蘭瑛，字者香，又字佩
包公魚蒸大雁蛋（關于包公魚蒸大雁蛋
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公魚蒸大雁蛋，關于包公魚蒸大雁蛋介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包公魚
今日聚焦!包蘭（關于包蘭介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包蘭，關于包蘭介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包蘭，女，1966年10月生，江
每日短訊：包公鎮大許社區理論宣講志
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鎮大許社區理論宣講志愿服務支隊，關于包公鎮大許社區理論宣講志愿服務支隊介紹這個很多人還不知
包公鍘侄（關于包公鍘侄介紹）
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鍘侄，關于包公鍘侄介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、《包公鍘侄》是傳統
環球熱資訊！包公鎮大許社區環境整治
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鎮大許社區環境整治志愿服務支隊，關于包公鎮大許社區環境整治志愿服務支隊介紹這個很多人還不知
包公鎮大許社區移風易俗志愿服務支隊
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鎮大許社區移風易俗志愿服務支隊，關于包公鎮大許社區移風易俗志愿服務支隊介紹這個很多人還不知
【全球報資訊】包公鎮（關于包公鎮介
大家好,小隆來為大家解答以上的問題。包公鎮，關于包公鎮介紹這個很多人還不知道,現在讓我們一起來看看吧！1、包公鎮，隸屬安徽省合肥
25日，本土“6＋9”！活動軌跡涉及…
據珠海市衛生健康局通報，11月25日0-24時，珠海新增本土新冠肺炎確診病例6例，新增本土新冠病毒無癥狀感染者9例，另有6例已通報本土無癥狀感染
信息：市北區11月24日0時至24時報告
2022年11月24日0時至24時，市北區報告2例確診病例、3例無癥狀感染者，相關信息已向社會發布。現將其涉及的主要風險點位公布如下：居住場所：市
江門新會發現1例核酸檢測結果異常，
南都訊記者羅韻姿江門市新會區新型冠狀病毒肺炎疫情防控指揮部辦公室發布通告稱，11月25日，新會區發現1例核酸檢測結果異常。通告原文如下：20
天天動態:11月26日惠城在各鎮街開設7
南都訊記者楊振華11月25日，惠城區新型冠狀病毒肺炎疫情防控領導小組辦公室核酸檢測工作專班發布通告，根據惠城區疫情防控形勢，為進一步做好
世界新消息丨科爾：克萊最近打得更加
今日NBA常規賽，勇士主場迎戰爵士，賽前科爾接受了媒體采訪。談到克萊最近表現，科爾表示：“克萊在最近幾場比賽中打得更加自如了，我們的轉移
特羅特三世：22-23賽季接下來的比賽
近日，寧波男籃外援特羅特三世更新社媒宣布離隊。特羅特三世說道：“今天我想給大家說說我目前的情況，2022-2023賽季接下來的比賽我不會為寧波
全球觀察：平凡堅守 微光成炬
廣州海珠康鷺片區第十二網格網格員劉洋用地圖指引同事運送物資。11月22日，康鷺片區第六網格工作人員用喇叭提醒廠區的居民們準備做核酸。環衛
火箭主場看臺上有人高喊“吹楊辣雞”
NBA常規賽老鷹和火箭的比賽正在進行中。據火箭隨隊記者KellyIko報道，火箭主場看臺上有人高喊：“吹楊辣雞”，每隔30秒喊一次。截至第二節中段
國家衛健委：11 月 25 日新增確診
11月25日0—24時，31個省（自治區、直轄市）和新疆生產建設兵團報告新增確診病例3474例 新增疑似病例5例，其中境外輸入病例
滾動：威少生涯搶斷數追平羅恩-哈珀
NBA常規賽，湖人對陣馬刺。本場比賽截至發稿，威少已有1次搶斷，他的生涯搶斷數來到1716次，追平公牛名宿羅恩-哈珀，升至NBA歷史第24位。超越